Первым отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Кабардино-Балкарской Республике завершено расследование уголовного дела в отношении фактического руководителя и главного бухгалтера ООО «Исида», обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов с организации, путем предоставления ложных сведений, совершенное в крупном размере).
В ходе предварительного следствия установлено, что являясь фактическим руководителем и одновременно главным бухгалтером ООО «Исида», состоящего на налоговом учете в MP ИФНС России № 6 по Кабардино-Балкарской Республике, будучи лицом, обязанным в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст. ст. 23 и 45 Налогового кодекса РФ платить законно установленные налоги и сборы в бюджет, в период в период 2012-2014 гг. путем включения в налоговые декларации ООО «Исида» заведомо ложных сведений, обвиняемый уклонился от уплаты НДС и налога на прибыль за 2012 и 2013 года на сумму более 12 миллионов рублей, что является крупным размером.
Следствием собрана достаточная доказательственная база, в связи с чем уголовное дело направлено для решения вопроса об утверждении обвинительного заключения и передачи уголовного дела в суд.
По результатам расследования в MP ИФНС России № 6 по Кабардино-Балкарской Республике и ИФНС России по Пригородному району РСО -Алания в порядке ч. 2 ст. 73 и ч. 2 ст. 158 УПК РФ внесены представления о принятии мер по устранению обстоятельств, способствовавших совершению преступления (других нарушений закона).